Kako izračunati novčane tokove: 15 koraka

Novčani tokovi odražavaju prijem i trošenje gotovine. Novac koji zarađujete je prihod - i novac koji potrošite su troškovi. Ako novčani primici prelaze troškove, tada imate pozitivne novčane tokove i iznos koji ostaje u vašim rukama na kraju mjeseca može uložiti. Uz negativne novčane tokove, trošite više nego što zarađujete, tako da se vaše poslovanje (ili lična financijska situacija) može biti u opasnosti. Također u proračunima treba imati na umu da novčani tokovi mogu se razlikovati u velikoj mjeri, posebno u novim ili reorganiziranim poslovnim tipovima ili u domaćinstvima s promjenjivim dohotkom i rashodima.

Korake

Dio 1 od 3:

Izračun mjesečnih novčanih tokova za posao

jedan. Pripremite tablicu. Napravite stupce za trenutne operativne, finansijske i investicione aktivnosti. Uklonite bankovne izjave na svim računima za mjesec, za koji se izračunavaju novčani tokovi. Vaš je cilj saznati koji je čisti novčani tok razvio ovaj mjesec (pozitivan ili negativan).

Negativni novčani tok kaže da trošite više od zarade.
Pozitivan novčani tok kaže da zarađujete više od potrošnje. Ali tako da možete uložiti u daljnji rast kompanije, pozitivni novčani tokovi moraju biti prilično impresivni.

Slika pod nazivom Izračunajte gotovinski protok korak 2

2. Izračunajte čiste novčane tokove iz trenutnih operacija. Preklopni novčani tokovi (novac), koji su vas ušli kao rezultat izvršenja svakodnevnih operacija i implementacije robe ili usluga. Ne zaboravite uzeti u obzir otplatu potraživanja od strane kupaca, kao i kamata primljenih po potražima i prihodima na kratkoročne financijske investicije.

Sljedeći rasprostranjeni troškovi. Troškovi tekućih operacija uključuju plaćanja dobavljačima i izvođačima (za sirovine, materijale, radove i usluge), kamata na dužničke obaveze prema njima, plaće zaposlenih, porez na dohodak (ne u vezi s investicijama ili finansijama), kao i novčane kazne i kaznene kazne.

Konačno, odbit troškove iz ukupnog iznosa novčanih primitka. Zapišite rezultirajuće broj u stupcu "Trenutno operacije". Ako je ovo negativan broj, stavite minus prije njega ili ga označite na bilo koji drugi način (na primjer, možete ga odrediti u zagradama).

Slika pod nazivom Izračunajte gotovinski protok Korak 3

3. Izračunajte neto novčane tokove iz finansijskih aktivnosti. Savijati sve novčane primitke kao rezultat pitanja dužničkih vrijednosnih papira i depozita vlasnika na ovlašteni kapital vaše organizacije. Ovdje se uzimaju u obzir potvrde iz pitanja dionica, obveznica, računa i drugih dužničkih vrijednosnih papira. Također uzeta u obzir zajmove, zajmove i depozite vlasnika u povećanje udjela sudjelovanja.

Dalje, odredite troškove finansijskih aktivnosti. Razmislite o plaćanju ovdje u vezi s otplatom dužničkih vrijednosnih papira, kredita, kredita, otkupa sudjelovanja kompanije (vlastite dionice) i dividende koje se isplaćuju dioničarima vaše kompanije.

Izbrišite troškove iz ukupnog iznosa prihoda i zabilježite rezultirajuće broj u stupcu "Finansijske aktivnosti".

Slika pod nazivom Izračunajte gotovinski protok korak 4

4. Izračunajte čiste novčane tokove iz investicijskih aktivnosti. U ovom slučaju morate saznati koji iznos novca stvara vašu kompaniju o ulaganjima, na primjer, o kupovini dionica ili dužničkih vrijednosnih papira drugih preduzeća. Prvo odrediti novčane račune. Preklopite kamate na zadržavanje dužničkih vrijednosnih papira (s izuzetkom kratkoročnih), primitka iz prodaje dionica i dužničkih vrijednosnih papira drugih kompanija (s izuzetkom kratkoročnih financijskih ulaganja), kao i prihod od prodaje ne -Rentna imovina ili nekretnine, poput opreme iz kategorije osnovnih sredstava.

Preklopite sve troškove, uključujući plaćanje za sticanje dionica drugih kompanija i dužničkih vrijednosnih papira (s izuzetkom kratkoročnih financijskih ulaganja), kao i plaćanja dobavljačima i izvođačima za nekvalitetnu imovinu ili nekretnine, uključujući osnovnu imovinu i nekretnine, uključujući osnovnu imovinu i nekretnine, uključujući osnovnu imovinu i nekretnine, uključujući osnovnu imovinu i nekretnine, uključujući osnovnu imovinu i nekretnine, uključujući osnovnu imovinu i nekretnine, uključujući osnovnu imovinu i nekretnine, uključujući osnovna sredstva i R & D.

Izbrišite troškove od općih prihoda i donosite nastavku broj u kolonu "Investicione aktivnosti".

Slika pod nazivom Izračunajte gotovinski protok korak 5

pet. Sklopite sve tri stupca. Preklopite ukupne novčane tokove iz trenutnih operacija, finansijskih i investicijskih aktivnosti. Rezultirajuća količina odražavat će neto novčani tok vašeg poslovanja za mjesec. Ako je to pozitivan broj, onda ste zaradili novac. Ako je broj negativan, onda ste u posljednjih mjesec dana potrošili više od zarade.

Dio 2 od 3:

Izračun prosječnih mjesečnih novčanih tokova za lični proračun

jedan. Analizirajte ekstrakt banke za lični račun za uobičajeni prosječni mjesec. Budući da je za poslovne svrhe potrebno razmotriti novčane tokove za svaki mjesec, u lične svrhe možete provesti prosječno proračun novca kako biste bolje razumjeli vlastitu zaradu i potrošnju. Ako razmišljate o bilo kakvim ulaganjima, vjerovatno ćete trebati saznati što će udio njenog prihoda biti uloženo u ulaganje.

Napravite tabelu sa tri stupca: "Mjesecna zarada", "Mjesečni troškovi", "Prosječni drugi prihod" i "Prosječno ostali troškovi".

Slika pod nazivom Izračunajte gotovinski protok korak 7

2. Prvo definirati redovni mjesečni prihod. Preklopite plaću nakon poreza, kamate na depozite i drugi prihod, uključujući pogodnosti za djecu, stipendije i različite oblike državnih subvencija. Sve će to biti vaši novčani primici. Bilo koji neregularni prihod koji nisu mjesečni trebaju biti ovdje, već u zasebnom stupcu "Prosječni drugi prihod".

Slika pod nazivom Izračunajte gotovinski protok korak 8

3. Preklopi mesečne troškove. Preklopite iznose da mjesečno doprinosite ili investirate u investicije. Zatim dodajte troškove stanovanja, uključujući najamninu ili hipoteku. Zatim dodajte troškove komunalnih računa (za električnu energiju, plin, vodu, telefon, internet, televiziju, interfon i tako dalje).

Dodajte troškove ishrane, uključujući i kupovinu u trgovinama i posjetu javnom ugostiteljstvu. Za daljnju analizu odražavajte njihove zasebne linije ako koristite usluge ugostiteljstva više od dva puta sedmično.

Dalje, dodajte iznos troškova prevoza za benzin, taksi i javni prevoz.

Dodajte iznos mjesečnih zajmova i plaćanja osiguranja.

Ako imate djecu, izračunajte koliko plaćate vrtić, školu, dodatne usluge obuke i podučavanja.

Ako ste sami student, dodajte vrijednost svoje mjesečne potrošnje za obuku.

Konačno, dodajte iznos koji potrošite na odjeću, zabavu i poklone. Ovdje uključite kino ulaznice, izleti i drugi tipični mjesečni troškovi.

Ako su neki troškovi dovoljno veliki i jednu su vremenu, dovedite ih u kolonu "Prosječno ostali troškovi".

Slika pod nazivom Izračunajte gotovinski protok korak 9

4. Izračunati prosjek ostalih novčanih prihoda i troškova. Pogledajte izvod banke i obratite pažnju na primanja koja su jednokratna, a ne mjesečna priroda. Na primjer, ako ste platili za podučavanje usluga za cijelu akademsku godinu ovog mjeseca, imat ćete značajan prskanje prihoda.

Uzmite punu količinu svih jednokratnih prihoda u prošloj godini i podijelite ga u 12. Napravite rezultirajuće broj u stupcu "Prosječni drugi prihod".

Savijte sva jednokratna potrošnja godišnje, uključujući, na primjer, kupovinu automobila za kćer ili troškove putovanja do rodbine za period odmora. Podijelite rezultirajuće iznos za 12 i unesete rezultat u kolonu "Prosječno ostali troškovi".

Slika pod nazivom Izračunajte gotovinski protok korak 10

pet. Preklopite mesečni i usečeni jednokratni prihodi. Preklopite redovne mjesečne novčane primitke sa prosječnim jednokratnim prihodima. Bit će vam procijenjeni mjesečni iznos novčanih primanja (iznos koji vam ide svakog mjeseca). Da biste provjerili procijenjeni iznos, pogledajte svoje bankovne izjave i pobrinite se da svakog mjeseca dobijete takve količine prihoda.

Slika pod nazivom Izračunajte gotovinski protok korak 11

6. Preklopite mesečni i usečeni jednokratni troškovi. Dodajte u mjesečne troškove u prosjeku ostalih troškova. To će biti procijenjeni mjesečni iznos vaših troškova (procijenjena vrijednost približnog iznosa troškova svakog mjeseca).

Slika pod nazivom Izračunajte gotovinski protok korak 12

7. Izbrišite ukupni iznos troškova namire iz ukupnog iznosa prihoda od novčanih izmirenja. Ako je konačni rezultat pozitivan, onda imate pozitivan čisti novčani tok. To znači da imate sredstva dostupna za financijske investicije. Razmislite o provedbi investicija u potpunom ili djelomičnom višku novca.

Ako je rezultat negativan, onda imate negativan neto novčani tok. Ovo sugeriše da trošite više nego što zaradite, a vi morate smanjiti troškove.

Dio 3 od 3:

Upravljanje novčanim tokom

jedan. Track The The Novke. Za poslovanje to znači potrebu prikupljanja gotovine što je moguće bliže datumu optužbi za relevantni novac. Spisak svakog dana na svoj račun primljen u obliku bankovnih čekova, odmah (u roku od dva dana) račune za naplatu kupaca i naplaćuju račune potraživanja tokom nekoliko dana. Nikada ne propustite priliku da vam koristi popuste koji su vam dostupni.

Uvijek budite jedan korak ispred: Koristite pred brojeve primanja novčanih naloga i vodite zapise ovih oblika. Za troškove koristite pred brojeve narudžbe potrošnje.
U lične svrhe, u obzir svih naših troškova. Čuvajte provjere i redovno provjeravajte izjave bankovnog računa.

Slika pod nazivom Izračunajte gotovinski protok korak 14

2. Budite spremni za nepredviđene potrošnje. Rezervirajte određeni iznos za nepredviđene troškove, kao i u slučaju da će vam biti neočekivana prilika za proširenje poslovanja. Pokušajte predvidjeti oscilacije na nivou plata, vrijednosti plaćanja kredita i jednokratne velike kupovine. Mjesečno odgodite određeni iznos kako biste imali priliku da platite takve troškove, jer će se definitivno pojaviti.

Ako se većina vaših besplatnih gotovina ulože u investiciju, provjerite da imate priliku zaključiti barem dio sredstava u slučaju neočekivane situacije.

U teškim situacijama koristite bankovne zajmove kao dodatni izvor sredstava.

Slika pod nazivom Izračunajte gotovinski protok korak 15

3. Naučite upravljati troškovima. Mjesečni analizirajte sve troškove za prepoznavanje nepotrebnog i rasipnog otpada. U situacijama sa lošim novčanim primanjima, analizirajte poslovni otpad, odluku o kojoj su ostale odgovorne osobe poduzele po vlastitom nahođenju, provjerite najamni, kapitalni troškovi i obračunati. Odgodite rokove za beznačajnu modernizaciju i kupovinu velike opreme za povećanje novčanih primitaka. Smanjite radno vrijeme u periodima niskog opterećenja i smanjite višak osoblja ili odbacite one koji se ne suočavaju sa svojim odgovornostima.

Ako platite najamninu, pokušajte pregovarati sa stanodavcem o takvim uvjetima koji će vam omogućiti da ostanete na vodi.

U ličnim finansijama možete jednostavno slijediti praksu smanjenja troškova, na primjer, kuhati kod kuće više od posjete ugostiteljskim kompanijama. Naknadite naknadu za tjedan dana unaprijed i veleprodajno kupovinu odgovarajućih proizvoda za jednu ili dvije posjete trgovini. Pripremite veliku zapreminu od dva ili tri jela koja vam se zaista sviđaju, a nakon toga uživajte u priliku za zagrevanje ostataka.

I u poslu i ličnoj potrošnji potrebno je izbjeći impulzivne kupovine. Pokušajte da budete svjesni da imate, i u onome što vam treba. Kao i 48 sati prije nego što izrađujete neplanirane kupovine, i postavite sumnju u bilo kakve impulzivne želje koje prelaze vaše stvarne potrebe.

Savjeti

Podešavanje stanja izveštaja o novčanom toku, nešto je složenije, ali uvek se može učiniti privlačnim odlaganjem određenih plaćanja ili obaveza, prodaje hartija od vrednosti (na primer, račune, akcije, obveznice i tako dalje) i povratak prekrivenih plaćanja u Drugi periodi.
Pokušajte pogledati poboljšanu dijagram gotovinskog toka kompanije ili zatražiti službeni izvještaj o novčanom toku vaše organizacije. Većina velikih kompanija objavljuje svoje financijske izvještaje javnosti, posebno za osobe koje su zainteresirane za kupovinu dionica.

Upozorenja

Novčani tokovi iz trenutnih operacija moraju se usporediti sa operativnim profitom iz bilansa uspjeha. Ako su brojevi značajno različiti, možda je signal o prisutnosti problema. Na primjer, ako novčani tokovi iz trenutnih operacija znatno manje profitira, vjerojatno izvršite dosta sumnjivih prodaja, što nikada neće platiti novcem, niti sam izveštaj o novčanom toku stvara grešku.